(495) 227-28-66 Москва, пер. Капранова 3 (8182) 21-43-54 Архангельск, ул. Поморская 7

Корпоративная практика и Due Diligence

В случаях, если Вам необходимо, купить / продать / реструктуризировать / реорганизовать бизнес, мы готовы помочь в реализации Ваших намерений и реализовать в полном объеме все необходимые мероприятия, такие как:

  • Разработка схем владения и управления группой, разработка поэтапных шагов по переходу к новым структурам.
  • Подготовка акционерных соглашений, договоров об осуществлении прав участников обществ.
  • Проведение процедуры формирования объективного представления о компаниях и активах включающей в себя оценку инвестиционных рисков, независимую оценку других факторов, направленных на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности планируемой сделки/проекта (Due Diligence).

В рамках Legal Due Diligence проводится анализ следующих блоков:

  • Корпоративное управление, включающее:
    • Учредительные документы объединяемых компаний (структур);
    • Юридический статус;
    • Основные документы, определяющие корпоративное управление;
    • Копии протоколов заседаний совета директоров, собраний акционеров, всех рабочих групп и комитетов;
    • Список основных доверенностей.
  • Акции (доли) и акционеры (участники) компаний, включающие:
    • Основные сделки с акциями (долями) компаний и данные об изменении владельцев;
    • Список акционеров (участников) компаний;
    • Имущественные и неимущественные права акционеров (участников) компаний;
    • Соглашения акционеров (участников) компаний.
  • Регулирующие аспекты деятельности компаний, включающие:
    • Лицензии и разрешения компаний.
  • Основные контракты и прочие транзакции, включающие:
    • Контракты с основными поставщиками и покупателями;
    • Займы, гарантии, лица, имеющие гарантии, различные типы векселей и обязательств;
    • Анализ договоров аренды/лизинга помещений и других активов: виды, объемы, сроки действия, механизм ценообразования, возможность расторжения и/или перезаключения на отличных условиях.
  • Документы, подтверждающие имущественные права компаний, включающие:
    • Права на недвижимость и прочие активы компаний;
    • Права на акции и прочие ценные бумаги, которыми владеют компании;
    • Прочие существенные материальные и нематериальные активы компаний;
    • Договоры залога, закладные и прочие обязательства по активам компаний.
  • Персонал и трудовые отношения, включающие:
    • Коллективный договор и прочие соглашения между персоналом и компанией;
    • Трудовые контракты с менеджерами и управляющими компаний.
  • Судебные иски и прочие претензии, включающие:
    • Судебные иски к компаниям (основные случаи);
    • Основные существующие претензии / судебные иски;
    • Основные неудовлетворенные претензии / судебные иски.

Также, нашими экспертами проводится Financial Due Diligence — общий анализ финансового состояния (текущее состояние компании) за анализируемый период. Анализ проводится на основе отчетности с указанием расшифровок и пояснений к проводимым корректировкам включающий в себя:

  • Анализ структуры выручки и затрат компаний за анализируемый период.
  • Анализ основных показателей деятельности компаний.
  • Анализ оборота и показателей валовой прибыли в разрезе видов деятельности/контрактов, позволяющем определить источники доходов и основные источники прибыли и убытка.
  • Анализ расходов компаний на предмет документального их подтверждения.
  • Анализ основных средств: общий состав, начисленный износ, результаты переоценки.
  • Анализ финансовых вложений компаний: объем, структура, доля участия.
  • Анализ дебиторской задолженности:
    • Основные дебиторы, сроки погашения, тенденции изменения, оценка и включение необходимых резервов по сомнительной дебиторской задолженности в отчетность; анализ применяемых схем расчетов с покупателями/заказчиками (основные покупатели, виды договоров, условия поставки и расчетов).
  • Анализ договоров с покупателями: виды договоров, условия оплаты, перечень основных покупателей (анализ производится по ...-ти крупнейшим покупателям), общее описание сбытовой политики.
  • Анализ запасов компаний: состав, стоимость, динамика, неликвиды.
  • Анализ кредиторской задолженности:
    • Структура задолженности по срокам, основным кредиторам, тенденциям изменения, возможности погашения/реструктуризации; анализ применяемых схем расчетов с поставщиками (основные поставщики, виды договоров, условия поставки и расчетов).
  • Анализ применяемых схем расчетов с контрагентами, описание условий крупных действующих договоров. Анализ договоров с поставщиками: виды договоров, условия оплаты, основные поставщики, основные виды сырья, полуфабрикаты (например, анализ проводится по ...-ти самым крупным поставщикам).
  • Анализ кредитных договоров и обязательств: состав кредиторов/заимодавцев и объем привлеченных средств, условия привлечения кредитов и займов (сроки привлечения, процентные ставки, схемы погашения задолженности обеспечение обязательств).
  • Анализ обязательств (штрафы; пени; поручительства, выданные в обеспечение долгов третьих лиц; индоссированные векселя; иски, предъявленные Компаниям; залоги и иные вещно-правовые обременения имущества компаний).
  • Анализ полноты и достоверности учета активов и обязательств, отраженных за балансом компаний.
  • Анализ налоговых обязательств и рисков компаний, в т.ч.:
    • проверка правильности начисления и уплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды;
    • обзор результатов последних налоговых проверок;
    • анализ и оценка, где это возможно, существующих и/или потенциальных значительных налоговых рисков на основе выборочного анализа хозяйственных операций.

Форма обращения

© 2004–2017 «Самойлов, Толпегин и партнеры»